双柏县职业高级中学2024年部门预算编制说明

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双柏县职业高级中学2024年部门预算

编制说明

双柏县职业高级中学2024年预算公开目录

第一部分 双柏县职业高级中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县职业高级中学2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

双柏县职业高级中学2024年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

转变经济发展方式赋予职业教育新使命；构建终身教育体系赋予职业教育新内容；以科学定位为立足点，优化职业教育层次结构；以对接产业为切入点，强化职业教育办学特色；适应区域产业需求，明晰人才培养目标；紧贴产业转型升级，优化专业结构布局；深化专业教学改革，创新课程体系和教材；改造提升传统教学，加快信息技术应用；改革招生考试制度，拓宽人才成长途径；坚持以能力为核心，推进评价模式改革；加强师资队伍建设，注重教师培养培训；推进产教合作对接，强化行业指导作用；发挥职教集团作用，促进校企深度合作；重视分类指导，促进学校多样化发展。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、德育处、招生培训就业处。所属单位0个。

（三）重点工作概述

本学年，我校在上级教育行政部门的正确领导、关心、支持下，我校领导班子带领全体教职员工紧紧围绕学校工作目标，遵循“服务为宗旨、就业为导向”的职业教育方针，积极工作，改革创新，开拓进取，不断加强师资队伍建设，强化学校内部管理，加快专业调整步伐，提高学校的办学水平和办学效益。各方面工作得到健康和谐地发展，圆满完成了本年度的各项工作。现对我校本学年度的工作总结如下：

1.学校的基本情况

学校占地49358.00平方米，建筑面积5637.00平方米；现有教职工43人，学生12个班380人。学校开设的专业有高星级酒店运营与管理、汽车运用与维修、服装制作与生产管理三个专业。

2.所做的工作

（1）领导班子思想作风建设，扎实有效。

（2）教师队伍建设，循序渐进。

3.教育教学改革，深入展开

（1）转变观念，重修教学计划。

（2）教学常规管理，常抓不懈。

（3）技能培养模式，精简实用。

（4）校园文化生活，丰富多彩。

4.健全机制，强化德育工作

（1）班主任队伍建设，规范科学。

（2）培养一支工作作风过硬、责任心强的学生会干部和班、团干部队伍。

（3）注重德育渗透，规范常规管理和安全工作。

（4）狠抓常规管理、规范学生行为。

（5）开展安全法制教育。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制44人，其中：行政编制0人，工勤人员编制2人，事业编制42人。在职实有43人，其中： 财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入8713676.96元，其中：一般公共预算8553676.96元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入160000.00元，事业收入元0，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比：2024年部门财务总收入增加464221.19元，增长5.63%。其中：一般公共预算收入较上年增加304221.19元，增长3.69%，主要原因：一是每年正常升薪晋级，基本工资增加，社会保险、住房公积金缴费基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金收入均有所增加；二是退休人员2024年有15人，相比上年增加1人，退休费增加；三是2024年退休人员职业年金纪实资金较2023年增加200000.00元。四是项目支出2024年363400.00元，较上年的701730.00元减少338330.00元，下降48.21%。主要原因是：学生人数较上年减少且生均公用经费预算标准较上年降低（2023年按每生每年1500.00元预算，2024年按每生每年800.00元预算）；学生人数减少，国家助学金、免学费补助县级配套资金较上年减少。财政专户管理资金收入160000.00元，与上年相比增加了160000.00元，主要原因是：本年度教育收费项目资金纳入预算范围。

政府性基金、国有资本经营收益、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入8553676.96元，其中：本年收入8553676.96元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8553676.96元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：2024年部门财政拨款收入较上年增加304221.19元，增长3.69%，主要原因：一是每年正常升薪晋级，基本工资增加，社会保险、住房公积金缴费基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金收入均有所增加；二是退休人员2024年有15人，相比上年增加1人，退休费增加；三是2024年退休人员职业年金纪实资金较上年增加200000.00元。四是项目支出2024年363400.00元，较上年减少338330.00元，下降48.21%。主要原因是：学生人数较上年减少且生均公用经费预算标准较上年降低（2023年按每生每年1500.00元预算，2024年按每生每年800.00元预算）；学生人数减少，国家助学金、免学费补助县级配套资金较上年减少。

政府性基金、国有资本经营收益与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出8713676.96元。财政拨款安排支出8553676.96元，其中：基本支出8190276.96元，项目支出363400.00元。

2024年财政拨款基本支出8190276.96元，与上年对比，财政拨款基本支出安排增加642551.19元，增长8.51%。主要原因是：一是每年正常升薪晋级，基本工资增加，社会保险、住房公积金缴费基数提高，机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金收入均有所增加；二是退休人员2024年有15人，相比上年增加1人，退休费增加；三是2024年退休人员职业年金纪实资金较上年增加200000.00元。2024年财政拨款项目支出363400.00元，较上年减少338330.00元，下降48.21%。主要原因是：一是学生人数较上年减少且生均公用经费预算标准较上年降低（2023年按每生每年1500.00元预算，2024年按每生每年800.00元预算）；二是学生人数减少，国家助学金、免学费补助县级配套资金较上年减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050302 中等职业教育：5785128.92元，主要用于在职职工工资福利支出及学校正常运转产生的支出，较上年减少42733.92元，下降0.73%，主要原因是：虽然工资福利支出相比上年有所增加，但学生人数较上年减少且生均公用经费预算标准较上年降低（2023年按每生每年1500.00元预算，2024年按每生每年800.00元预算）；学生人数减少，国家助学金、免学费补助县级配套资金较上年减少。

2080502 事业单位离退休：338479.80元，主要用于发放离退休人员工资及退休人员的公用经费支出，较上年增加24912.00元，增长7.94%，主要原因是：相比上年退休人员增加1人，人员增加导致离退休费支出增加。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：894226.83元，主要用于单位为职工缴纳的基本养老保险，较上年增加50937.24元，增长6.04%，主要原因是：每年调整养老保险缴费基数导致养老保险缴费支出增加。

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出：360000.00元，较上年增加200000.00元，增长125%，主要原因是：2023年退休2人，2024年符合退休条件的有3人。

2080801 死亡抚恤：10296.00元，为我单位1名遗属人员的遗属补助经费预算，与上年相比无增减变化。

2101102 事业单位医疗：396190.26元，主要用于单位为在职职工缴纳的医疗保险，较上年增加23683.86元，增长6.36%，主要原因是：社会保险费缴费基数增加导致事业单位医疗保险费支出增加。

2101103 公务员医疗补助：221150.07元，主要用于单位为在职职工缴纳的公务员医疗补助，较上年增加14812.13元，增长7.18%，主要原因是：社会保险费缴费基数增加导致公务员医疗补助支出增加。

2101199 其他行政事业单位医疗支出：19952.00元，为单位在职职工大病保险，较上年增加1032.00元，增长5.45%，主要原因是：社会保险费缴费基数增加导致其他行政事业单位医疗支出增加。

2210201 住房公积金：528253.68元，主要用于缴纳在职人员住房公积金，较上年增加31578.48元，增长6.36%，主要原因是：住房公积金缴费基数增加导致住房公积金支出增加。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2024年财政拨款安排支出8553676.96元。

基本支出8190276.96元，其中：30101 基本工资：2267976.00元，30102 津贴补贴：227484.00元，30107 绩效工资：2680654.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费：894226.23元，30110 职工基本医疗保险缴费：396190.26元，30111 公务员医疗补助缴费：221150.07元，30112 其他社会保障缴费：50766.80元，30113 住房公积金：528253.68元，30199 其他工资福利支出：184800.12元，30231 公务用车运行维护费：30000.00元，30302 退休费：333979.80元，30109 职业年金缴费：360000.00元，30299 其他商品和服务支出：4500.00元，30305 生活补助：10296.00元。

项目支出363400.00元，其中：30201 办公费：86000.00元，30205 水费：40000.00元，30206 电费：100000.00元，30207 邮电费：35000.00元，30211 差旅费：20200.00元，30213维修（护）费30000.00元，30217公务接待费21000.00元，30308 助学金：31200.00元。 

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额30000.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算30000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县职业高级中学2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计51000.00元，较上年增加21000.00元，增长70%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县职业高级中学2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年相比增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

双柏县职业高级中学2024年公务接待费预算为21000.00元，较上年0元增加21000.00元，增长100%，国内公务接待批次预计为38次，共预计接待300人次。

原因是：2024年预算了接待上级检查工作及外州县职业高级中学或联合办学机构来我校交流产生的公务接待费用，2023年没有预算公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县职业高级中学2024年公务用车购置及运行维护费为30000.00元，较上年相比增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年相比增加0元，增长0%；公务用车运行维护费30000.00元，较上年相比增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为30000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位，无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县职业高级中学2024年机关运行经费安排0元，与上年对比无增减变化，主要原因是本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，双柏县职业高级中学资产总额20217443.99元，其中，流动资产486570.61元，固定资产19688872.38元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产42001.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少217161.20元，其中：固定资产减少261767.60元（2023年1月1日增加半自动体外除颤器1台，价值9480.00元；2023年12月25日增加党建室办公桌椅68套及碎纸机4台合计价值99600.00元；2023年8月1日按照双财资〔2023〕26号文件核减固定资产370847.60元），流动资产增加47605.40元，无形资产减少2999.00元（2023年8月1日按照双财资〔2023〕26号文件核减电化教育综合信息管理平台应用软件1套3000.00元，2024年1月1日增加土地一块，面积20574.80平方米，以名义价值1.00元入账）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产71项，账面原值373847.60元，实现资产处置收入0元；资产使用收入147600.00元，其中出租资产400.00平方米，资产出租收入147600.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53232200236000200111